| Prefeitura Municipal de Vacaria - RS | |||||||
| Relatório Resumido da Execução Orçamentária | |||||||
| Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino | |||||||
| Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social | |||||||
| Janeiro a Abril 2007/Bimestre Março-Abril | |||||||
| Lei 9.394/96, Art. 72 - Anexo X | R$ 1,00 | ||||||
| RECEITAS | PREVISÃO | PREVISÃO | RECEITAS REALIZADAS | ||||
| INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | |||
| (a) | (b) | (b/a) | |||||
| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS(I) | 36.516.737,68 | 36.516.737,68 | 5.905.523,62 | 13.084.501,39 | 35,83 | ||
| Receitas de Impostos | 6.771.353,99 | 6.771.353,99 | 1.462.769,66 | 3.349.033,93 | 49,46 | ||
| Impostos | 6.089.254,00 | 6.089.254,00 | 1.290.137,80 | 3.040.282,73 | 49,93 | ||
| Dívida Ativa dos Impostos | 527.389,99 | 527.389,99 | 113.833,39 | 203.392,97 | 38,57 | ||
| Multas, Juros de Mora e Outros Encargos de Impostos | 108.916,96 | 108.916,96 | 21.864,51 | 40.941,71 | 37,59 | ||
| Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros. Enc. da Dív. Ativa de Impostos | 45.793,04 | 45.793,04 | 36.933,96 | 64.416,52 | 140,67 | ||
| Receitas de Transferências Constitucionais e Legais | 29.745.383,69 | 29.745.383,69 | 4.442.753,96 | 9.735.467,46 | 32,73 | ||
| Cota-Parte FPM(85%) | 9.327.148,16 | 9.327.148,16 | 2.365.120,46 | 4.170.759,52 | 44,72 | ||
| Transferência Financeira ICMS-Desoneração-L.C.nº 87/96(85%) | - | - | - | - | |||
| Cota-Parte ICMS(85%) | 13.185.001,95 | 13.185.001,95 | 1.893.200,56 | 3.843.613,56 | 29,15 | ||
| Cota-Parte IPI-Exportação(85%) | 398.845,50 | 398.845,50 | 344.767,39 | 416.890,79 | 104,52 | ||
| Parcelas das Transferências Destinada à Formação do FUNDEF(II) | 4.043.116,87 | 4.043.116,87 | 732.642,06 | 1.408.202,35 | 8,83 | ||
| Cota-Parte ITR(100%) | 31.426,21 | 31.426,21 | 1.821,10 | 10.712,42 | 34,09 | ||
| Cota-Parte IOF-Ouro(100%) | - | - | - | - | |||
| Cota-Parte IPVA(100%) | 2.759.845,00 | 2.759.845,00 | 156.486,55 | 936.572,98 | 33,94 | ||
| RECEITAS VINCULADAS AO ENSINO(III) | 8.309.342,27 | 8.309.342,27 | 1.363.654,24 | 2.870.979,84 | 34,55 | ||
| Transferências Multigovernamentais do FUNDEF(IV) | 7.071.754,23 | 7.071.754,23 | 1.226.488,63 | 2.491.959,98 | 35,24 | ||
| Transferências de Recursos do FUNDEF (V) | 7.071.754,23 | 7.071.754,23 | 1.226.488,63 | 2.491.959,98 | 35,24 | ||
| Complementação da União ao FUNDEF | - | - | - | - | |||
| Transferências do FNDE | 998.268,00 | 998.268,00 | 123.504,19 | 327.088,83 | 32,77 | ||
| Transferências do Salário-Educação | 729.000,00 | 729.000,00 | 80.472,19 | 284.056,83 | 38,97 | ||
| Outras Transferências do FNDE | 269.268,00 | 269.268,00 | 43.032,00 | 43.032,00 | 15,98 | ||
| Transferências de Convênios Destinadas a Programas de Educação | 42.341,30 | 42.341,30 | 2.101,60 | 2.101,60 | 4,96 | ||
| Receita de Operações de Crédito destinada à Educação | - | - | - | - | |||
| Outras Receitas Destinadas à Educação | 196.978,74 | 196.978,74 | 11.559,82 | 49.829,43 | 25,30 | ||
| TOTAL DAS RECEITAS(VI)=(I+III-II) | 40.782.963,08 | 40.782.963,08 | 7.587.819,96 | 15.598.563,04 | 38,25 | ||
| DESPESAS COM ENSINO POR VINCULAÇÃO | DOTAÇÃO | DOTAÇÃO | DESPESAS LIQUIDADAS | ||||
| INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | |||
| (c) | (d) | (d/c) | |||||
| DESPESAS VINCULADAS ÀS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS | 5.518.969,50 | 5.518.969,50 | 1.039.382,98 | 1.524.282,71 | 27,62 | ||
| Despesas com Ensino Fundamental(VII) | 4.752.969,50 | 4.752.969,50 | 954.990,02 | 1.426.591,97 | 30,01 | ||
| Despesas com Educação Infantil em Creches e Pré-Escolas(VIII) | 360.000,00 | 360.000,00 | 43.716,24 | 51.893,14 | 14,41 | ||
| Outras Despesas com Ensino | 406.000,00 | 406.000,00 | 40.676,72 | 45.797,60 | 11,28 | ||
| DESPESAS VINCULADAS AO FUNDEF, NO ENSINO FUNDAMENTAL(IX) | 6.879.876,23 | 8.009.876,23 | 984.365,45 | 1.675.522,30 | 20,92 | ||
| Pagamento dos Profissionais do Magistério do Ensino Fundamental(X) | 5.772.919,83 | 5.767.919,83 | 880.108,18 | 1.571.265,03 | 27,24 | ||
| Outras Despesas no Ensino Fundamental | 1.106.956,40 | 2.241.956,40 | 104.257,27 | 104.257,27 | 4,65 | ||
| VINCULADAS À CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO | 872.000,00 | 1.137.000,00 | 88.849,54 | 93.953,54 | 8,26 | ||
| FINANCIADAS COM RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO | - | - | - | - | |||
| FINANCIADAS COM OUTROS RECURSOS VINCULADOS À EDUCAÇÃO | 499.242,90 | 507.444,90 | 77.960,23 | 78.200,23 | 15,41 | ||
| TOTAL DAS DESPESAS COM O ENSINO (XI) | 13.770.088,63 | 15.173.290,63 | 2.190.558,20 | 3.371.958,78 | 22,22 | ||
| PERDA/GANHO NAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEF | VALOR | ||||||
| [se II > IV]=PERDA NAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEF (XII) | - | ||||||
| [se II < IV]=GANHO NAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEF | 1.083.757,63 | ||||||
| DEDUÇÕES DA DESPESA | VALOR | ||||||
| PARCELA DO GANHO/COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEF APLICADA NO EXERCÍCIO(XIII) | 1.083.757,63 | ||||||
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO, SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA VINCULADA DE RECURSOS PRÓPRIOS¹ | - | ||||||
| Despesas com Ensino Fundamental(XIV) | - | ||||||
| Despesas com Educação Infantil em Creches e Pré-Escolas | - | ||||||
| DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO GANHO/COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEF DO EXERCÍCIO ANTERIOR(XV) | |||||||
| TOTAL(XVI) | 1.083.757,63 | ||||||
| Aplicação | Aplicação | RESTOS A PAGAR | |||||
| CONTROLE DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS | Mínima em | Apurada em | Inscritos em | Cancelados | |||
| ANTERIORES VINCULADOS À EDUCAÇÃO | 2006 | 2006 | 31 de dezembro de | em 2007 | |||
| (e) | (f) | 2006 | (g) | ||||
| RP DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO | 8.948.966,02 | 8.995.328,24 | 113.197,57 | - | |||
| RP DE DESPESAS COM ENSINO FUNDAMENTAL | 5.369.379,61 | 5.838.965,37 | 238.187,73 | - | |||
| COMPENSAÇÃO DE RESTOS A PAGAR CANCELADOS EM 2007 | Valor | ||||||
| MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO (XVII) | - | ||||||
| ENSINO FUNDAMENTAL (XVIII) | - | ||||||
| TOTAL DAS DESPESAS CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL(XIX)=[(VII+VIII+IX+XII)-(XVI)] | 2.070.249,78 | ||||||
| TABELA DE CUMPRIMENTO DOS LIMITES CONSTITUCIONAIS² | % | ||||||
| MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO[(XIX-XVII)/I] | 15,82 | ||||||
| Caput do artigo 212 da CF/88 | |||||||
| MÍNIMO DE 60% DOS RECURSOS COM MDE NO ENSINO FUNDAMENTAL[(VII+IX+XII)-(XIII+XIV+XV+XVIII)]/(I x 0,25) | |||||||
| Caput do artigo 60 do ADCT DA CF/88 | 30,07 | ||||||
| MÍNIMO 60% DO FUNDEF NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO ENSINO FUNDAMENTAL (X/IV) | |||||||
| § 5º do artigo 60 do ADCT DA CF/88 | 63,05 | ||||||
| SALDO FINANCEIRO DO FUNDEF | em 31 de dezembro de 2006 | Até o bimestre | |||||
| 1.386.867,33 | 1.907.478,19 | ||||||
| DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO POR SUBFUNÇÃO | DOTAÇÃO | DOTAÇÃO | DESPESAS LIQUIDADAS | ||||
| INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | |||
| (h) | (i) | (i/h) | |||||
| Alimentação e Nutrição | 221.230,00 | 221.230,00 | 63.607,93 | 63.607,93 | 28,75 | ||
| Ensino Fundamental | 10.996.783,37 | 11.591.783,37 | 1.767.937,02 | 2.733.193,84 | 23,58 | ||
| Ensino Médio | 15.000,00 | 15.000,00 | 800,00 | 800,00 | 5,33 | ||
| Ensino Profissional | 101.000,00 | 101.000,00 | 21.876,72 | 26.997,60 | 26,73 | ||
| Ensino Superior | 90.000,00 | 90.000,00 | - | - | - | ||
| Educação Infantil | 2.195.424,26 | 2.995.424,26 | 309.070,27 | 501.871,90 | 16,75 | ||
| Educação Especial | 150.651,00 | 150.651,00 | 22.766,26 | 40.987,51 | 27,21 | ||
| Desporto Comunitário | - | 8.202,00 | 4.500,00 | 4.500,00 | 54,86 | ||
| Outras Subfunções | - | - | |||||
| TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO | 13.770.088,63 | 15.173.290,63 | 2.190.558,20 | 3.371.958,78 | 22,22 | ||
| FONTE: | |||||||
| ¹Os valores referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada à educação deverão ser informadas somente no RREO | |||||||
| do último bimestre do exercício. | |||||||
| ²Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. | |||||||
| José Aquiles Susin Jorge L. Nehme de Azevedo Lucio Hoffmann | |||||||
| Prefeito Municipal Contador CRC-RS 39992 Secretário da Fazenda | |||||||